専属税理士として最後まで担当し
お客様に最適な相続税申告を

 平成27年から施行された相続税及び贈与税の税制改正の影響で、相続税や贈与税の知識が一般常識となりつつあります。しかし現在の税制は公平・中立・簡素の税の三原則を満たすため非常に複雑な体系になっており、いわゆる資産税事案への最適な対応は容易ではなく、それらの解決策を提示するには様々な実務経験と十分な検討が必要であると思われます。

 また資産税事案の最たる事象である相続は人生において何度も起こるものではなく、相続人は心身ともに疲弊している状態で相続に関する各種検討や諸手続きを進めていく必要があります。さらに相続した財産を維持・管理していくことは並々ならぬ努力が必要とされます。

 相続人において悩ましいともいえるこのような状況の中で、お客様と真摯に向き合い十分な説明と検討を繰り返し、納得してご署名押印していただく相続税申告書を作成することが私の使命であると考えております。

 具体的には、名義預金の検討・難解な不動産の評価算定・選択した分割方法による課税の対応等を、これまで税理士と関わったことがないお客様に対して分かりやすく説明し、適した解決方法をご提案致します。また相続税申告だけでなく、その後の相続人の確定申告や相続税申告に対する税務調査にも対応させていただき、お客様の抱える税務リスクに備えることで税務申告に対して安心をしていただきたいと考えております。

 ところで弊所はご契約いただいたお客様の応対を優先させていただくため、私が新規事案に直接応対することが難しいと判断される場合には相続税申告のご依頼を承っておりません。なぜなら相続税申告は難解であり、経験の乏しい者に任せることは適任でないと考えるためです。

 弊所では、私がお客様の専属税理士として最後まで担当し最適な相続税申告をしていただくことで、適した資産承継をおこない次世代への橋渡しをお約束致します。

 代表税理士 森 山 貴 弘

経歴

1979年、愛知県出身
2008年、税理士登録(名古屋税理士会名古屋中支部所属)
愛知県立明和高等学校 卒業
青山学院大学国際政治経済学部 卒業
南山大学大学院経済学研究科博士前期課程 修了(経済学修士)
約10年にわたり相続専門税理士法人を含む3つの税理士法人・コンサルティング会社において、相続税申告・相続税対策・事業承継支援業務等に携わる。その後、独立開業し現在に至る。

過去に信託銀行・証券会社・ハウジングセンター・不動産関連会社において税務相談をした経験や、管轄税務署資産課税部門による名義預金を中心とした相続税申告税務調査立会等の経験を活かし、税務調査を意識した相続税対策・相続税申告をおこなっている。

また不動産投資に関する節税対策やセカンドオピニオンなどの税務助言もおこなっている。

なお弊所では、主に下記場合の相続税申告書作成・提出(税務調査立会を含む)のご対応実績がございます。

(税務署から通知をいただきました)

【申告内容】

1億円規模の名義預金、名義株がある場合
不動産(土地)が30箇所以上ある場合 (複数回)
遺産総額が10億円規模である場合 (複数回)
相続人間の争いにより申告書を共同して提出せず単独申告した場合
申告期限まで1週間程度である場合
相続人に成年後見人が選任されている場合
課税時期前3年以内に取得した土地建物等がある場合 (非上場株式の評価)
相続財産を申告期限までに国等に寄附した場合
障害者控除により相続税が0となる場合 (不足額を扶養義務者へ配分する場合)
父母の相続が続いて発生した場合 等

【遺産の分割】

代償分割又は換価分割による場合
未分割、一部分割の場合
遺言と異なる内容の分割をされた場合 (遺贈の放棄)
遺産分割をやり直した場合
相続人がなく受遺者がいる場合
限定承認の場合 (準確定申告 (被相続人に対するみなし譲渡所得課税)) 等

【土地の評価】

土地区画整理事業施工中の宅地
土壌汚染地
庭内神しの敷地
派出所(交番)の敷地
別荘地
私道
セットバックを必要とする宅地
無道路地
傾斜地
保安林
相当の地代調整貸宅地価額の評価
土地等の売買契約中に相続があった場合 等

資格・役職・所属等

経営革新等支援機関認定事務所
登録政治資金監査人
名古屋青年税理士連盟中村支部 支部長・理事(平成27年度)
日本税法学会中部地区研究会所属
一般社団法人日本相続学会所属
株式会社 監査役(非現任)
大人の相続認定専門家 等

セミナー実績等

創業スクール(中小企業庁地域創業促進支援事業)税務法務担当講師
NPO法人日本FP協会「相続税増税時代到来!よい贈与とよくない贈与」セミナー講師
NPO法人日本FP協会「不動産の税金知識」セミナー講師
近畿産業信用組合 岐阜支店「その預金引出しは大丈夫?~税務調査で指摘を受けないための3つのポイント~」セミナー講師
近畿産業信用組合 岐阜支店「金融資産・不動産をお持ちの方の節税対策」セミナー講師
近畿産業信用組合 岐阜支店「今すぐできるマイホームの相続対策セミナー」セミナー講師
積水ハウス株式会社 名古屋西シャーメゾン支店 シャーメゾンステーション名古屋中央 「不動産オーナーのための確定申告セミナー」セミナー講師
積水ハウス株式会社 名古屋西シャーメゾン支店 シャーメゾンステーション名古屋中央 「不動産の法人設立による節税対策セミナー」セミナー講師
積水ハウス株式会社 名古屋西シャーメゾン支店 シャーメゾンステーション名古屋中央 「税務調査のポイントを踏まえた相続税対策セミナー」セミナー講師
積水ハウス株式会社 名古屋西シャーメゾン支店 シャーメゾンステーション名古屋中央 「税務調査のポイントを踏まえた確定申告決算対策セミナー」セミナー講師
金融機関行員向け相続税セミナー講師
一般社団法人住まい管理支援機構「住まいの税金セミナー」セミナー講師
一般社団法人住まい管理支援機構 会員向け税務情報 (住宅に関する税金Q&A;)
Q.子名義の建物に対して親がリフォーム代金を負担し工事をおこなった場合に注意することはありますか?
Q.耐震リフォームをした場合に適用可能な所得税に関する特例を教えて下さい。
Q.収入印紙を貼ることを忘れてしまった場合には、どのような取扱いになりますか?
Q.リフォームをしましたが、固定資産税評価額が改訂されておりません。相続税・贈与税の計算上どのように評価したらよいのでしょうか?
一般社団法人日本相続学会「円満かつ円滑な相続」執筆協力 等
対策1(納税資金対策)所有不動産の定期的な見直しをしよう
対策2(節税対策)正しい贈与をしよう
対策3(分割対策)代償分割という遺産分割方法を知ろう
自己満足な生前贈与。調査で指摘を受けないために理解しておくことは?
相続間際の預金引出し。調査で指摘を受けないためには?
MID-FM761 税理士の業務とは ラジオ出演
MID-FM761 「FMラジオ税金相談」ラジオパーソナリティー(月1回放送番組内のコーナー)
第1回「税務調査はどの様な会社によく行われますか?」
第2回「消費税還付ってどの様な場合に受けられるのでしょうか?」
第3回「会社を設立してアパート経営をした方がよいと聞いたのですが、本当でしょうか?」
第4回「青色申告の特典とは何ですか?」
第5回「税制改正の内容について教えてください。」
第6回「効果的な相続税対策を教えて下さい。」
第7回「贈与に関する税金で気をつけることはありますか?」
第8回「不動産を売却した時にかかる税金には、どの様なものがありますか?」
第9回「印紙はどのような文書に貼る必要がありますか?」
第10回「個人事業主ですが、有効な節税対策を教えて下さい。」
第11回「離婚する予定です。税金で気をつけることはありますか?」
第12回「確定申告を間違えました。どのようにしたらよいでしょうか?」
第13回「FX(外国為替証拠金取引)やビットコインの課税関係を教えてください。」
第14回「不動産オーナーの節税対策を教えてください。」
第15回「配偶者控除・配偶者特別控除についてその概要を教えてください。」
第16回「セルフメディケーション税制とはどのようなものでしょうか。」
第17回「海外で不動産・株式を売却した場合にも税金はかかるのでしょうか。」
第18回「事業を始めた時や法人を設立した時に必要な届出書を教えてください。」
第19回「リフォームで税金の優遇を受けることはできますか?」
第20回「消費税の軽減税率制度について教えてください。」
第21回「相続税・贈与税の連帯納付義務とはどのようなものでしょうか。」
第22回「税務調査が実施される確率を教えてください。」
第23回「特別寄与料への課税について教えてください。」
第23回「金の売買にかかる課税関係を教えてください。」
第24回「加算税・延滞税はどのくらいかかるのでしょうか。」
河村たかし名古屋市長とラジオ収録をさせていただきました。

(2時間でわかる)はじめての「相続税・贈与税」入門~ 相続税対策から贈与・遺言・遺産分割・税務調査まで ~ (単著)
(2時間でわかる)はじめての「不動産の税金」入門~ 購入・保有・賃貸から売却・贈与・相続まで ~ (単著)
税に関する記事監修
情報誌「Cheek」に掲載されました。
ダイヤモンド・セレクト「相続・贈与・事業承継『決定版』」の「相続・贈与・事業承継のプロフェッショナル名鑑」に掲載されました。
日経MOOK「相続&事業承継プロフェッショナル名鑑(日本経済新聞出版社)」に掲載されました。
週刊朝日に「相続・事業承継で頼れる税理士・会計事務所」として掲載されました。
情報誌「今の大ヒットはこれだ」に掲載されました。
全国賃貸住宅新聞社「家主と地主」の「家主・地主に役立つ書籍案内」に掲載されました。
日本経済新聞「相続税理士50選」に掲載されました。
ダイヤモンド社「相続・事業承継で頼りになるプロセレクト100」に掲載されました。
中小企業経営研究会「月刊近代中小企業」に寄稿させていただきました。

著書紹介

セミナー実績の様子